第一章 总则

第一条 为了加强和规范学校国内差旅费报销管理，根据国家教育部办公厅《教育部直属单位差旅费管理实施细则（试行）》（教财厅〔2016〕5号）、《重庆财经学院财务管理办法》及国家其他相关法律法规，结合学校实际情况，特制定本办法。

第二条 本办法适用于全校各学院、部门的正式教职工和经学校批准，参加学校组织的各类活动、比赛等出差的学生。

第三条 差旅费是指符合以上条件的学校教职员工及学生离开学校开展公务活动所必需的费用。包括交通费、住宿费、伙食补助费。

第四条 学校实行出差审批管理制度，严格控制出差人数和天数。

第二章 审批

第五条 差旅费从学校经费中开支的，到重庆市主城区外的地区出差的，出差前需填报《重庆财经学院主城区外公务出差审批表》，实行审批制度。由部门负责人、分管校领导签字审批。在重庆市主城区内出差的，需经二级学院、部门主要负责人审批，填报《重庆财经学院主城区公务出差审批表》。

第三章 城市区域之间交通费

第六条 城市区域交通费是指出差人员因公到达目的地出差乘坐火车、轮船、飞机等交通工具所发生的费用，在规定标准内凭据报销。

第七条 各类交通工具及其标准

第八条 交通报销

1.出差人员按照规定的等级乘坐交通工具，凭据报销城市之间交通费。未按规定等级乘坐交通工具的，超支部分个人自理。

2.出差人员原则上不得自驾，选择平台打车软件打车的需附发票及平台行程单。

3.乘坐飞机，火车、轮船等交通工具的，每人可以购买交通意外保险一份凭发票报销。

4.到出差目的地有多种交通工具可选择时，出差人员在不影响公务、确保安全的前提下，应当选择经济便捷的交通工具。

5.差旅费从科研项目经费中支出交通费不区分人员职务，交通工具由项目负责人确定交通工具，凭票据实报销。

第四章 住宿费

第九条 出差人员出差地住宿费在规定标准内凭据报销。

第十条 住宿费标准

第十一条 住宿费报销

1.住宿标准分类

①一类地区指：直辖市（除重庆）、经济特区、沿海开放城市等地区。

②三类地区指：县城、乡镇地区等。

③二类地区指：一类地区和三类地区以外的城市。

2.出差人员原则上不得住宿四星级以上饭店（宾馆）；不得入住豪华套房；住宿费在住宿标准及限额内按实际天数凭据报销，超额部分自理。

3.中层领导及以下职务人员出差，原则上入住双人标准间；单人出差或男、女同行出差，单人可选择单间或标准间入住。

4.出差人员的住宿费包含在会务费、培训费等费用中，则不予报销。

5.出差人员由接待单位提供住宿的，不再报销住宿费。

6.出差人员到外地培训学习、参加会议，科研活动等文件中注明住宿自理的可凭票据在标准内报销住宿，未注明的则不予报销住宿费；会议统一安排并指定住宿但超标准的（最高不超过现标准的两倍），住宿费可凭会议证明，经业务分管校领导审批后，据实报销。

7.到重庆主城区及巴南区各乡镇出差，原则上当天必须返回，不报销住宿费；如特殊情况需要住宿的，需经业务分管校领导同意后方可报销，否则不予报销。

第五章 伙食补助

第十二条 伙食补助费是指对学校出差人因公出差期间给予伙食补助费用。

第十三条 伙食补助按出差自然天数计算，按规定标准包干使用。

出差人员到重庆市外出差，补助标准为100元/人/天。到重庆市主城区及主城区外的其它区县出差，伙食补助标准为70元/人/天。

1.补助天数按审批表起止时间。

2.参加会议：会议文件注明食宿自理的可按标准享受伙食补助费，未明确注明的则不享受伙食补助费。

3.外出培训：学校（组织人事部）统一安排的外出培训，主办方提供食宿的，不享受补助；主办方统一安排，食宿自理的，按照出差标准执行。

4.学校教职工外出考察调研、培训学习、参加会议等出差，应从严控制天数。

5.出差人员出差期间，因公发生对外接待的，注明事由，经领导批准后据实报销。

6.每年7-8月教师岗前培训，按照原学校的规定，无生活补贴。

第六章 出差地交通费

第十四条 出差人员在出差地因公产生的交通费实报实销。

第七章 学生差旅费

第十五条 学生因教学实践环节的教学、参赛、科研学术等活动出差，原则上应选择普通交通工具，情况特殊的经分管校领导批准按照其他人员标准乘坐交通工具。

住宿费标准的上限为250元/人/天，凭票据报销（如果因特殊情况超标准，经分管领导批准，可按照其他人员的标准进行报销）；学生出差期间伙食补助和出差地交通费包干补助，每人每天不超过100元。

第十六条 学生参加因教学实践环节外的教学、参赛、科研学术活动，对方单位提供住宿的，学校不再报销相关费用，按规定只报销往返交通费。

第八章 报销管理

第十七条 出差人在出差途中各段行程的城市交通费票据应保持连续性、完整性，如不完整，出差人必须在报销凭证上说明原因，经所在部门负责人审批后方能报销。

第十八条 差旅报销时间：出差人员回学校后，应及时办理报销手续，计算出差补助天数以交通票据出票时间为准。报销差旅费时，应当提供《公务出差审批单》、机票（含登机牌）、车票、住宿费发票等相关的原始凭证。

第十九条 出差人员出差期间，游览或工作需要参观并产生的旅游门票和费用，由个人自理。

第二十条 财务处应当严格按规定审核差旅费的报销标准，审核开支。如出差人员弄虚作假，虚报相关费用，按相关规定严肃处理。

第九章 附则

第二十一条 教职工出国出境、教职工在职学习、挂职锻炼、教师资格证培训等按学校相关规定执行，不执行本规定。

第二十二条 本细则自发布之日起开始施行，试行时间一年，原规定作废，解释权归财务处。